今回は、CFP「リスクと保険」の試験直前の最終確認として、失点しやすい論点を総点検します。
リスクと保険では、個別知識を覚えていても、設例の中で契約関係や支払事由を読み違えると失点しやすくなります。
特に、生命保険税務、法人契約、損害保険、第三分野保険、保険見直しは、横断的に問われやすい重要論点です。
生命保険税務では、契約者、保険料負担者、被保険者、受取人を確認し、相続税、所得税、贈与税を判断します。
損害保険では、実損てん補、保険価額、保険金額、損害額、免責金額を整理します。
第三分野保険では、入院給付金、手術給付金、がん診断給付金、90日免責、上皮内新生物、介護給付要件を確認します。
この動画では、試験直前に確認すべき失点ポイントとして、生命保険税務、死亡保険金、保険料控除、法人契約、損害保険、火災保険・地震保険・自動車保険、第三分野、非課税給付、保険見直し、本番での読み方を整理します。
【この動画で扱う内容】
・試験直前の最終確認
・最終確認で見る順番
・保険種類の分け方
・契約関係の確認
・契約者、保険料負担者、被保険者、受取人
・支払事由の確認
・税務判断の基本
・生命保険税務の最終確認
・死亡保険金で落としやすい点
・相続税、所得税、贈与税の判断
・死亡保険金の非課税枠
・生命保険料控除の3区分
・一般生命保険料控除
・介護医療保険料控除
・個人年金保険料控除
・法人契約の最終確認
・損金、資産計上
・最高解約返戻率
・役員退職金、弔慰金
・給与課税の注意点
・損害保険の最終確認
・実損てん補
・保険価額、保険金額、損害額、免責金額
・比例てん補、新価、時価
・火災保険、地震保険、自動車保険の確認
・第三分野保険の最終確認
・入院給付金、手術給付金
・先進医療特約
・がん診断給付金
・90日免責、上皮内新生物
・介護給付要件
・非課税給付と課税対象の区別
・保険見直しの最終確認
・必要保障額、公的保障、団信、勤務先制度
・不足、重複、解約時の不利益
・本番での読み方
・人物、契約関係、支払事由の整理
・選択肢のすり替え確認
CFP試験では、難しい知識そのものよりも、契約関係の読み落とし、受取人の見落とし、給付要件の読み飛ばし、見直し理由の弱さで失点しやすくなります。
直前期は、新しい論点を増やすより、失点パターンを潰すことが重要です。
13-1ではリスクと保険全体の横断整理を行いました。
13-2では横断設例の処理手順を整理しました。
13-3では、試験直前の最終確認として、失点しやすい論点を総点検します。
※本動画はCFP試験対策用のオリジナル教材です。かこもん本文、選択肢、設例、図表は使用していません。
※保険制度や税務は改正される可能性があります。学習の際は、必ず最新の法令、公式情報、かこもんで確認してください。
#CFP
#CFP試験
#CFPリスクと保険
#リスクと保険
#生命保険
#損害保険
#第三分野保険
#保険税務
#死亡保険金
#相続税
#所得税
#贈与税
#生命保険料控除
#法人契約
#火災保険
#地震保険
#自動車保険
#医療保険
#がん保険
